Sprawozdania miesięczne funduszu inwestycyjnego otwartego i specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego (Załącznik nr 5) / sprawozdanie kwartalne funduszu inwestycyjnego (Załącznik nr 9 Punkt 5 oraz Punkt 5.1) / sprawozdanie miesięczne funduszu inwestycyjnego w likwidacji (Załącznik nr 16 Punkt 1) Zestawienie aktywów i instrumentów finansowych obejmujące posiadane składniki lokat, zajęte pozycje w instrumentach pochodnych, udzielone pożyczki oraz środki pieniężne utrzymywane na rachunkach prowadzonych przez instytucje finansowe, według stanu na: - ostatni dzień wyceny w miesiącu / - ostatni dzień wyceny w kwartale / - ostatni dzień w miesiącu. Sprawozdanie Nagłówek sprawozdania Dane sprawozdania Wartość atrybutu "GrupaAktywow" nie może się powtarzać w ramach pliku Unikalność grupy aktywów w ramach pliku DzienNabycia musi zawierać datę wcześniejszą lub równą w stosunku do daty z elementu DataDo w nagłówku sprawozdania LOKATY_00002 Nagłówek sprawozdania Identyfikator krajowy towarzystwa lub identyfikator likwidatora Nazwa towarzystwa lub likwidatora Identyfikator krajowy funduszu lub subfunduszu Identyfikator krajowy funduszu lub subfunduszu Nazwa funduszu lub subfunduszu Nazwa funduszu lub subfunduszu Identyfikator dostawcy danych Identyfikator podmiotu, który przygotował dane dla podmiotu raportującego Dzień wyceny Ostatni dzień wyceny w okresie sprawozdawczym, a w przypadku funduszy w likwidacji ostatni dzień ustalenia wartości aktywów netto. Waluta wyceny funduszu, waluta w której są raportowane wartości. 3-znakowy kod waluty zgodny z normą ISO Waluta wyceny funduszu, waluta w której są raportowane wartości. 3-znakowy kod waluty zgodny z normą ISO Okres sprawozdawczy raportu Oznaczenie czy plik zawiera raport podstawowy czy korektę, 0 - podstawowy, 1 - korekta Flaga wskazująca, czy fundusz lub subfundusz jest w likwidacji Flaga wskazująca, czy fundusz lub subfundusz jest w likwidacji. true - jeśli fundusz/subfundusz jest w likwidacji false - jeśli fundusz/subfundusz nie jest w likwidacji W przypadku zestawienia lokat dla FIO, SFIO oraz jedynie tych FIZ, które są w likwidacji, okres sprawozdawczy musi być miesięczny (należy uzupełnić pole Miesiac w ramach okresu sprawozdawczego) LOKATY_00003 W przypadku zestawienia lokat dla FIZ, które nie są w likwidacji okres sprawozdawczy musi być kwartalny (należy uzupełnić pole Kwartal w ramach okresu sprawozdawczego) LOKATY_00004 Okres sprawozdawczy Pierwszy dzień kalendarzowy okresu sprawozdawczego lub inna data, jeśli raport nie obejmuje pełnego okresu sprawozdawczego. Pierwszy dzień kalendarzowy okresu sprawozdawczego. W przypadku raportu, który nie obejmuje pełnego okresu sprawozdawczego, należy podać inną datę (np. datę otworzenia ksiąg rachunkowych funduszu). 1) Jeśli (sub)fundusz prowadzi działalność przez pełny okres sprawozdawczy (i przez cały ten okres sprawozdawczy ma otwarte księgi rachunkowe), to w raporcie z danymi za pierwszy kwartał 2024 roku powinien w polu "DataOd" wpisać "2024-01-01" (kwartalne sprawozdanie obowiązuje FIZ). 2) Jeśli (sub)fundusz otworzył księgi rachunkowe 15.03.2024, to w raporcie z danymi za pierwszy kwartał 2024 roku powinien w polu „DataOd” wpisać „2024-03-15” (kwartalne sprawozdanie obowiązuje FIZ)) Ostatni dzień kalendarzowy okresu sprawozdawczego lub inna data, jeśli raport nie obejmuje pełnego okresu sprawozdawczego. Ostatni kalendarzowy dzień okresu sprawozdawczego. W przypadku raportu, który nie obejmuje pełnego okresu sprawozdawczego, należy podać inną datę (np. dzień poprzedzający otwarcie likwidacji funduszu inwestycyjnego). 1) Jeśli (sub)fundusz prowadzi działalność, to w przypadku raportowania danych za drugi kwartał 2024 należy wpisać „2024-06-30”. 2) Jeśli (sub)fundusz otworzył likwidację 2024-03-15, to w polu „DataDo” należy wpisać „2024-03-14”. Rok, w którym przypada data określona w polu „DataDo” elementu „OkresSprawozdawczy”. Rok, w którym przypada data określona w polu „DataDo” elementu „OkresSprawozdawczy”. Kwartał, w którym przypada data określona w polu „DataDo” elementu „OkresSprawozdawczy”. Kwartał, w którym przypada data określona w polu „DataDo” elementu „OkresSprawozdawczy”. Miesiąc, w którym przypada data określona w polu „DataDo” elementu „OkresSprawozdawczy”. Miesiąc, w którym przypada data określona w polu „DataDo” elementu „OkresSprawozdawczy”. Dane sprawozdania Aktywa i instrumenty finansowe Alternative dla @GrupaAktywow = 'UDZIALOWE' Alternative dla @GrupaAktywow = 'DLUZNE' Alternative dla @GrupaAktywow = 'DEPOZYTY_SRODKI_PIENIEZNE' Alternative dla @GrupaAktywow = 'INSTRUMENTY_POCHODNE' Alternative dla @GrupaAktywow = 'WIERZYTELNOSCI' Alternative dla @GrupaAktywow = 'POZYCZKI_WEKSLE' Alternative dla @GrupaAktywow = 'NIERUCHOMOSCI' Alternative dla @GrupaAktywow = 'TYTULY_UCZESTNICTWA' Alternative dla @GrupaAktywow = 'INNE' Oznaczenie braku instrumentów finansowych lub składników aktywów Brak aktywów - stała wartość "true" Aktywa dłużne Składnik aktywów Grupa aktywów Grupa aktywów lub instrumentu finansowego Składnik dłużny Identyfikacja składnika aktywów albo instrumentu finansowego Liczba sztuk, jednostek albo bieżąca liczba pojedynczych wierzytelności Łączna wartość nominalna Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu Łączna wartość w cenie nabycia Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu Łączna wartość wyceny z ostatniego dnia wyceny Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu. W przypadku składników dłużnych wartość wyrażona wg ceny brudnej Metoda Wyceny Rynek wyceny dla wyceny rynkowej Kod MIC (market identifier code) wg normy ISO10383 Opis metody wyceny Opis metody wyceny w przypadku metody wyceny innej niż P1 (rynek aktywny). Należy uzupełnić np. w przypadku wyceny instrumentu w oparciu o BGN (Bloomberg Generic). Wysokość oprocentowania na datę wyceny Pole wypełniane jest jako wartość dziesiętna np. oprocentowanie "5,75%" raportowane jest jako "0.0575". W przypadku jesli dany składnik aktywów lub instrument finansowy nie jest oprocentowany należy wpisać wartość 0. Liczba albo wartość nominalna instrumentów przekazanych w zastaw, hipotekę, będących zabezpieczeniem zaciągniętej pożyczki albo będących przedmiotem zajęcia komorniczego W przypadku jesli dany składnik aktywów lub instrument finansowy nie jest objęty zastawem, hipoteką, nie jest przedmiotem zabezpieczenia i nie jest objęty zajęciem komorniczym należy wpisać wartość 0 Liczba instrumentów będących przedmiotem udzielonej pożyczki papierów wartościowych W przypadku jesli dany składnik aktywów lub instrument finansowy nie jest przedmiotem udzielonej pożyczki papierów wartościowych należy wpisać wartość 0 Wartość odsetek narosłych Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu. Odsetki narosłe to odsetki naliczone w danym okresie odsetkowym do dnia wyceny. Udział w aktywach Udział łacznej wartości danego składnika aktywów lub instrumentu finansowego w aktywach funduszu lub subfunduszu. Pole wypełniane jest jako wartość dziesiętna np. udział "2,78%" raportowane jest jako "0.0278". Identyfikacja składnika dłużnego Identyfikator instrumentu dłużnego Identyfikacja za pomocą kodu ISIN. Jeśli nie istnieje, należy wpisać BRAK. Nazwa instrumentu dłużnego Nazwa własna instrumentu dłużnego stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Specyfikacja składnika Specyfikacja składnika dłużnego Kategoria składnika aktywów albo instrumentu finansowego Przypisanie składnika aktywów lub instrumentu finansowego do odpowiedniej kategorii klasyfikacyjnej Waluta denominacji Waluta, w której wyrażony jest nominał instrumentu finansowego. Termin wykupu / zapadalności instrumentu dłużnego W przypadku obligacji wieczystych należy wpisać datę 9999-12-31 Oprocentowanie Emitent, wystawca Aktywa udziałowe Składnik aktywów Grupa aktywów Grupa aktywów lub instrumentu finansowego Składnik udziałowy Identyfikacja składnika aktywów albo instrumentu finansowego Liczba sztuk, jednostek albo bieżąca liczba pojedynczych wierzytelności Łączna wartość w cenie nabycia Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu Łączna wartość wyceny z ostatniego dnia wyceny Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu. W przypadku składników dłużnych wartość wyrażona wg ceny brudnej Metoda Wyceny Rynek wyceny dla wyceny rynkowej Kod MIC (market identifier code) wg normy ISO10383 Opis metody wyceny Opis metody wyceny w przypadku metody wyceny innej niż P1 (rynek aktywny). Liczba albo wartość nominalna instrumentów przekazanych w zastaw, hipotekę, będących zabezpieczeniem zaciągniętej pożyczki albo będących przedmiotem zajęcia komorniczego W przypadku jesli dany składnik aktywów lub instrument finansowy nie jest objęty zastawem, hipoteką, nie jest przedmiotem zabezpieczenia i nie jest objęty zajęciem komorniczym należy wpisać wartość 0 Liczba instrumentów będących przedmiotem udzielonej pożyczki papierów wartościowych W przypadku jesli dany składnik aktywów lub instrument finansowy nie jest przedmiotem udzielonej pożyczki papierów wartościowych należy wpisać wartość 0 Udział w ogólnej liczbie głosów Udział w ogólnej liczbie głosów na Walnym Zgromadzeniu lub Zgromadzeniu Wspólników. Należy podać tylko przedział zgodnie ze słownikiem. Udział w aktywach Udział łacznej wartości danego składnika aktywów lub instrumentu finansowego w aktywach funduszu lub subfunduszu. Pole wypełniane jest jako wartość dziesiętna np. udział "2,78%" raportowane jest jako "0.0278". Identyfikacja składnika udziałowego Identyfikator instrumentu udziałowego Identyfikacja przy pomocy kodu ISIN. W przypadku braku kodu ISIN należy wpisać BRAK i uzupełnić specyfikacje. Nazwa instrumentu udziałowego Nazwa własna instrumentu udziałowego stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Specyfikacja składnika Specyfikacja składnika udziałowego Kategoria składnika aktywów albo instrumentu finansowego Przypisanie składnika aktywów lub instrumentu finansowego do odpowiedniej kategorii klasyfikacyjnej Waluta denominacji Waluta, w której wyrażony jest nominał instrumentu finansowego. Emitent Aktywa tytuły uczestnictwa Składnik aktywów Grupa aktywów Grupa aktywów lub instrumentu finansowego Składnik tytuł uczestnictwa Identyfikacja składnika aktywów albo instrumentu finansowego Liczba sztuk, jednostek albo bieżąca liczba pojedynczych wierzytelności Łączna wartość w cenie nabycia Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu Łączna wartość wyceny z ostatniego dnia wyceny Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu. W przypadku składników dłużnych wartość wyrażona wg ceny brudnej Metoda Wyceny Rynek wyceny dla wyceny rynkowej Kod MIC (market identifier code) wg normy ISO10383 Opis metody wyceny Opis metody wyceny w przypadku metody wyceny innej niż P1 (rynek aktywny). Liczba albo wartość nominalna instrumentów przekazanych w zastaw, hipotekę, będących zabezpieczeniem zaciągniętej pożyczki albo będących przedmiotem zajęcia komorniczego W przypadku jesli dany składnik aktywów lub instrument finansowy nie jest objęty zastawem, hipoteką, nie jest przedmiotem zabezpieczenia i nie jest objęty zajęciem komorniczym należy wpisać wartość 0 Liczba instrumentów będących przedmiotem udzielonej pożyczki papierów wartościowych W przypadku jesli dany składnik aktywów lub instrument finansowy nie jest przedmiotem udzielonej pożyczki papierów wartościowych należy wpisać wartość 0 Udział w aktywach Udział łacznej wartości danego składnika aktywów lub instrumentu finansowego w aktywach funduszu lub subfunduszu. Pole wypełniane jest jako wartość dziesiętna np. udział "2,78%" raportowane jest jako "0.0278". Identyfikacja tytułu uczestnictwa Identyfikator jednostek uczestnictwa, certyfikatów inwestycyjnych lub tytułów uczestnictwa Identyfikacja za pomocą m.in. następujących identyfikatorów: ISIN, FIO, SFIO, FIZ. Jeśli nie istnieje, należy wpisać BRAK. Nazwa jednostek uczestnictwa, certyfikatów inwestycyjnych lub tytułów uczestnictwa Nazwa własna jednostek uczestnictwa, certyfikatów inwestycyjnych lub tytułów uczestnictwa stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Specyfikacja składnika Specyfikacja tytułu uczestnictwa Kategoria składnika aktywów albo instrumentu finansowego Przypisanie składnika aktywów lub instrumentu finansowego do odpowiedniej kategorii klasyfikacyjnej Waluta denominacji Waluta funduszu (ang. base currency). Typ funduszu Emitent Aktywa instrumenty pochodne Składnik aktywów Grupa aktywów Grupa aktywów lub instrumentu finansowego Składnik instrument pochodny Identyfikacja składnika aktywów albo instrumentu finansowego Liczba sztuk, jednostek albo bieżąca liczba pojedynczych wierzytelności Łączna wartość w cenie nabycia Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu Łączna wartość wyceny z ostatniego dnia wyceny Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu. W przypadku składników dłużnych wartość wyrażona wg ceny brudnej Metoda Wyceny Rynek wyceny dla wyceny rynkowej Kod MIC (market identifier code) wg normy ISO10383 Opis metody wyceny Opis metody wyceny w przypadku metody wyceny innej niż P1 (rynek aktywny). Liczba albo wartość nominalna instrumentów przekazanych w zastaw, hipotekę, będących zabezpieczeniem zaciągniętej pożyczki albo będących przedmiotem zajęcia komorniczego W przypadku jesli dany składnik aktywów lub instrument finansowy nie jest objęty zastawem, hipoteką, nie jest przedmiotem zabezpieczenia i nie jest objęty zajęciem komorniczym należy wpisać wartość 0 Cel zawarcia transakcji Cel zawarcia transakcji na instrumencie pochodnym Kwota zaangażowania w instrument pochodny Wyrażona w walucie wyceny funduszu kwota zaangażowania w instrument pochodny, będąca częścią składową, z tytułu danego instrumentu pochodnego, całkowitej ekspozycji funduszu inwestycyjnego otwartego wyliczonej zgodnie z załącznikiem do rozporządzenia 2103/2020 lub ekspozycji AFI wyliczonej zgodnie z art. 8 rozporządzenia 231/2013. Data nabycia, wystawienia, udzielenia albo rozpoczęcia Udział w aktywach Udział łacznej wartości danego składnika aktywów lub instrumentu finansowego w aktywach funduszu lub subfunduszu. Pole wypełniane jest jako wartość dziesiętna np. udział "2,78%" raportowane jest jako "0.0278". Identyfikacja instrumentu pochodnego Identyfikator instrumentu pochodnego lub prawa majątkowego Identyfikacja za pomocą kodu ISIN. Jeśli nie istnieje, należy wpisać BRAK. Nazwa instrumentu pochodnego lub prawa majątkowego Nazwa własna instrumentu pochodnego lub prawa majątkowego stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. W przypadku giełdowych instrumentów pochodnych należy stosować symbole zgodne ze standardami nazewnictwa obowiązującymi na danej giełdzie. Kontakt futures E-Mini S&P 500 zapadający w marcu 2025 ma nastepujący symbol giełdowy ESH5 (notowany na giełdzie CME Globex). Kontrakt futures na WIG20 zapadający w marcu 2025 ma nastepujący symbol giełdowy FW20H2520 (notowany na GPW w Warszawie). Specyfikacja składnika Specyfikacja instrumentu pochodnego Kategoria składnika aktywów albo instrumentu finansowego Przypisanie składnika aktywów lub instrumentu finansowego do odpowiedniej kategorii klasyfikacyjnej Waluta denominacji Waluta, w której fundusz otrzyma przepływ pieniężny przy rozliczeniu (w przypadku rozliczenia gotówkowego) lub waluta, w której denominowany jest instrument bazowy (w przypadku rozliczenia fizycznego). Termin wykupu, zapadalności, wygaśnięcia, wymagalności albo zakończenia Termin wykupu / zapadalności / wygaśnięcia / zakończenia wynikający z zawartej umowy lub standardu kontraktu. W przypadku kontraktu pochodnego bez daty zapadalności proszę wpisać 9999-12-31. Sposób rozliczenia Sposób rozliczenia instrumentu pochodnego Emitent, wystawca Charakterystyka instrumentu bazowego Aktywa depozyty środki pieniężne Składnik aktywów Grupa aktywów Grupa aktywów lub instrumentu finansowego Skladnik depozyt środki pieniężne Identyfikacja składnika aktywów albo instrumentu finansowego Łączna wartość w cenie nabycia Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu Łączna wartość wyceny z ostatniego dnia wyceny Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu. W przypadku składników dłużnych wartość wyrażona wg ceny brudnej Metoda Wyceny Wysokość oprocentowania na datę wyceny Pole wypełniane jest jako wartość dziesiętna np. oprocentowanie "5,75%" raportowane jest jako "0.0575". W przypadku jesli dany składnik aktywów lub instrument finansowy nie jest oprocentowany należy wpisać wartość 0. Liczba albo wartość nominalna instrumentów przekazanych w zastaw, hipotekę, będących zabezpieczeniem zaciągniętej pożyczki albo będących przedmiotem zajęcia komorniczego W przypadku jesli dany składnik aktywów lub instrument finansowy nie jest objęty zastawem, hipoteką, nie jest przedmiotem zabezpieczenia i nie jest objęty zajęciem komorniczym należy wpisać wartość 0 Cel złożonego depozytu Data nabycia, wystawienia, udzielenia albo rozpoczęcia Udział w aktywach Udział łacznej wartości danego składnika aktywów lub instrumentu finansowego w aktywach funduszu lub subfunduszu. Pole wypełniane jest jako wartość dziesiętna np. udział "2,78%" raportowane jest jako "0.0278". Identyfikacja depozytu środków pieniężnych Nazwa depozytu lub środków pieniężnych Nazwa własna depozytu lub środków pieniężnych stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Specyfikacja składnika Specyfikacja depozytu środków pieniężnych Kategoria składnika aktywów albo instrumentu finansowego Przypisanie składnika aktywów lub instrumentu finansowego do odpowiedniej kategorii klasyfikacyjnej Waluta denominacji Waluta, w której wyrażony jest nominał instrumentu finansowego. Termin wykupu, zapadalności, wygaśnięcia, wymagalności albo zakończenia Termin wykupu / zapadalności / wygaśnięcia / zakończenia wynikający z zawartej umowy lub standardu kontraktu. Oprocentowanie Kontrahent, pożyczkobiorca Aktywa wierzytelności Składnik aktywów Grupa aktywów Grupa aktywów lub instrumentu finansowego Składnik pakiet wierzytelności Identyfikacja składnika aktywów albo instrumentu finansowego Liczba sztuk, jednostek albo bieżąca liczba pojedynczych wierzytelności Bieżąca wartość nominalna Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu Łączna wartość w cenie nabycia Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu Łączna wartość wyceny z ostatniego dnia wyceny Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu. W przypadku składników dłużnych wartość wyrażona wg ceny brudnej Metoda Wyceny Liczba albo wartość nominalna instrumentów przekazanych w zastaw, hipotekę, będących zabezpieczeniem zaciągniętej pożyczki albo będących przedmiotem zajęcia komorniczego W przypadku jesli dany składnik aktywów lub instrument finansowy nie jest objęty zastawem, hipoteką, nie jest przedmiotem zabezpieczenia i nie jest objęty zajęciem komorniczym należy wpisać wartość 0 Spłaty Data nabycia Data zawarcia umowy nabycia pakietu wierzytelnosci. Jest to najpóźniejszą z nastepujacych dat: a) dzien zawarcia umowy nabycia pakietu wierzytelności b) dzien przejecia funduszu, ktory posiadał dany pakiet wierzytelnosci c) dzien przeksztalcenia pakietu wierzytelnosci, jeśli to przeksztalcenie zostalo przeprowadzone przez podmiot raportujacy. Udział w aktywach Udział łacznej wartości danego składnika aktywów lub instrumentu finansowego w aktywach funduszu lub subfunduszu. Pole wypełniane jest jako wartość dziesiętna np. udział "2,78%" raportowane jest jako "0.0278". Identyfikacja pakietu wierzytelności Identyfikator pakietu wierzytelności Proszę wpisać BRAK. W przyszłości pakiety wierzytelności będą kodowane identyfikatorami UKNF. Nazwa pakietu wierzytelności Nazwa własna pakietu wierzytelności stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Specyfikacja składnika Specyfikacja pakietu wierzytelności Waluta denominacji Waluta, w której wyrażone są wierzytelności będące składową pakietu wierzytelności. W przypadku wielu walut, należy wskazać walutę dominującą. Termin wymagalności. Termin wymagalności pakietu wierzytelności oznacza najpozniejsza datę wymagalności w portfelu wierzytelności. Data wymagalności jest to data, od ktorej biegnie termin przedawnienia pojedynczej wierzytelności. Pakiet przekształcony Flaga wielu pierwotnych wierzycieli Flaga wskazująca, czy pakiet wierzytelności obejmuje wierzytelności wielu pierwotnych wierzycieli true - dla pakietu, który obejmuje wierzytelności wielu pierwotnych wierzycieli false - dla pakietu, który obejmuje wierzytelności jednego pierwotnego wierzyciela Pierwotny wierzyciel W przypadku pakietu wierzytelności, dla którego występuje wielu wierzycieli pierwotnych (flaga "CzyWieluPierwotnychWierzycieli" = "true") należy wskazać przeważającego pierwotnego wierzyciela tj. największego wartościowo (nominalnie) z pierwotnych wierzycieli. Brak przeważającego pierwotnego wierzyciela Początkowa wartość nominalna Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu. Suma wartości nominalnych wierzytelności wchodzących w skład pakietu w dniu nabycia lub przejęcia pakietu przez raportujący fundusz. Początkowa liczba pojedynczych wierzytelności w pakiecie Liczba pojedynczych wierzytelności wchodzących w skład pakietu w dniu nabycia lub przejęcia pakietu przez raportujący fundusz. Kontrahent Kontrahent, od którego został kupiony pakiet wierzytelności lub pojedyncza wierzytelność. W przypadku pakietu przekształconego wewnętrznie (flaga "CzyPrzeksztalcony" = "true") należy wskazać fundusz jako kontrahenta. Aktywa pożyczki weksle Składnik aktywów Grupa aktywów Grupa aktywów lub instrumentu finansowego Składnik pożyczka weksel Identyfikacja składnika aktywów albo instrumentu finansowego Bieżąca wartość nominalna Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu Łączna wartość w cenie nabycia Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu Łączna wartość wyceny z ostatniego dnia wyceny Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu. W przypadku składników dłużnych wartość wyrażona wg ceny brudnej Metoda Wyceny Wysokość oprocentowania na datę wyceny Pole wypełniane jest jako wartość dziesiętna np. oprocentowanie "5,75%" raportowane jest jako "0.0575". W przypadku jesli dany składnik aktywów lub instrument finansowy nie jest oprocentowany należy wpisać wartość 0. Liczba albo wartość nominalna instrumentów przekazanych w zastaw, hipotekę, będących zabezpieczeniem zaciągniętej pożyczki albo będących przedmiotem zajęcia komorniczego W przypadku jesli dany składnik aktywów lub instrument finansowy nie jest objęty zastawem, hipoteką, nie jest przedmiotem zabezpieczenia i nie jest objęty zajęciem komorniczym należy wpisać wartość 0 Wartość zabezpieczenia pożyczki W przypadku jeśli pożyczka/weksel nie jest zabezpieczony należy wpisać wartość 0. Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu Spłaty Data nabycia, wystawienia, udzielenia albo rozpoczęcia Udział w aktywach Udział łacznej wartości danego składnika aktywów lub instrumentu finansowego w aktywach funduszu lub subfunduszu. Pole wypełniane jest jako wartość dziesiętna np. udział "2,78%" raportowane jest jako "0.0278". Identyfikacja pożyczki weksla Nazwa pożyczki lub weksla Nazwa własna pożyczki lub weksla stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Specyfikacja składnika Specyfikacja pożyczki weksla Kategoria składnika aktywów albo instrumentu finansowego Przypisanie składnika aktywów lub instrumentu finansowego do odpowiedniej kategorii klasyfikacyjnej Waluta denominacji Waluta, w której wyrażony jest nominał instrumentu finansowego. Termin wykupu, zapadalności, wygaśnięcia, wymagalności albo zakończenia Termin wykupu / zapadalności / wygaśnięcia / zakończenia wynikający z zawartej umowy lub standardu kontraktu. Oprocentowanie Pierwotny wierzyciel Początkowa wartość nominalna Wartość zobowiązania wynikająca z umowy pożyczki/weksla w dniu nabycia. W przypadku udzielenia przez fundusz pożyczki wypłacanej w transzach - suma wartości wypłaconych transz pożyczki. Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu. Emitent, wystawca Kontrahent, pożyczkobiorca Aktywa nieruchomości Składnik aktywów Grupa aktywów Grupa aktywów lub instrumentu finansowego Składnik nieruchomość Identyfikacja składnika aktywów albo instrumentu finansowego Łączna wartość w cenie nabycia Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu Łączna wartość wyceny z ostatniego dnia wyceny Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu. W przypadku składników dłużnych wartość wyrażona wg ceny brudnej Metoda Wyceny Liczba albo wartość nominalna instrumentów przekazanych w zastaw, hipotekę, będących zabezpieczeniem zaciągniętej pożyczki albo będących przedmiotem zajęcia komorniczego W przypadku jesli dany składnik aktywów lub instrument finansowy nie jest objęty zastawem, hipoteką, nie jest przedmiotem zabezpieczenia i nie jest objęty zajęciem komorniczym należy wpisać wartość 0 Data nabycia, wystawienia, udzielenia albo rozpoczęcia Dodatkowe wyjaśnienia (istotne informacje, których przekazanie uznaje się za niezbędne do przedstawienia informacji zawartych w sprawozdaniu) Udział w aktywach Udział łacznej wartości danego składnika aktywów lub instrumentu finansowego w aktywach funduszu lub subfunduszu. Pole wypełniane jest jako wartość dziesiętna np. udział "2,78%" raportowane jest jako "0.0278". Identyfikacja nieruchomości Identyfikator nieruchomości Identyfikacja przy pomocy numeru księgi wieczystej. Nazwa nieruchomości Nazwa własna nieruchomości stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Specyfikacja składnika Specyfikacja nieruchomości Kategoria składnika aktywów albo instrumentu finansowego Przypisanie składnika aktywów lub instrumentu finansowego do odpowiedniej kategorii klasyfikacyjnej Adres nieruchomości Obciążenie nieruchomości Wartość elementu RodzajObciazenia nie może się powtarzać w ramach obciążeń nieruchomości Unikalność rodzaju obciążeń w ramach obciążeń nieruchomości Oznaczenie braku obciążeń nieruchomości Brak obciążeń nieruchomości - stała wartość "true". W przypadku istnienia księgi wieczystej dla tej nieruchomości: nieruchomość nie ma wpisów w dziale iii oraz dziale iv kw. W przypadku nieistnienia księgi wieczystej dla tej nieruchomości: nie istnieją ograniczenia, służebności, obciążenia, roszczenia, hipoteki, itp., które ograniczają prawo własności nieruchomości. Aktywa pozostałe lokaty Składnik aktywów Grupa aktywów Grupa aktywów lub instrumentu finansowego Składnik inny Identyfikacja składnika aktywów albo instrumentu finansowego Liczba sztuk, jednostek albo bieżąca liczba pojedynczych wierzytelności Łączna wartość w cenie nabycia Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu Łączna wartość wyceny z ostatniego dnia wyceny Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu. W przypadku składników dłużnych wartość wyrażona wg ceny brudnej Metoda Wyceny Rynek wyceny dla wyceny rynkowej Kod MIC (market identifier code) wg normy ISO10383 Opis metody wyceny Opis metody wyceny w przypadku metody wyceny innej niż P1 (rynek aktywny). Liczba albo wartość nominalna instrumentów przekazanych w zastaw, hipotekę, będących zabezpieczeniem zaciągniętej pożyczki albo będących przedmiotem zajęcia komorniczego W przypadku jesli dany składnik aktywów lub instrument finansowy nie jest objęty zastawem, hipoteką, nie jest przedmiotem zabezpieczenia i nie jest objęty zajęciem komorniczym należy wpisać wartość 0 Data nabycia, wystawienia, udzielenia albo rozpoczęcia Dodatkowe wyjaśnienia Dodatkowe wyjaśnienia (dodatkowe informacje, komentarze i wyjaśnienia, odnoszące się do poszczególnych pozycji, których przekazanie uznaje się za niezbędne do przedstawienia informacji zawartych w sprawozdaniu) Udział w aktywach Udział łacznej wartości danego składnika aktywów lub instrumentu finansowego w aktywach funduszu lub subfunduszu. Pole wypełniane jest jako wartość dziesiętna np. udział "2,78%" raportowane jest jako "0.0278". Identyfikacja innego składnika Identyfikator pozostałych lokat Identyfikacja przy pomocy identyfikatora ISIN. W przypadku braku kodu ISIN należy wpisać BRAK. Nazwa pozostałej lokaty Nazwa własna pozostałej lokaty (tj. niepasująca do żadnej pozostałej grupy aktywów) stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Specyfikacja składnika Specyfikacja innego składnika Kategoria składnika aktywów albo instrumentu finansowego Przypisanie składnika aktywów lub instrumentu finansowego do odpowiedniej kategorii klasyfikacyjnej Waluta denominacji Waluta, w której wyrażony jest nominał instrumentu finansowego. Termin wykupu, zapadalności, wygaśnięcia, wymagalności albo zakończenia Termin wykupu / zapadalności / wygaśnięcia / zakończenia wynikający z zawartej umowy lub standardu kontraktu. Emitent, wystawca Kontrahent, pożyczkobiorca Identyfikacja emitenta Identyfikator podmiotu Identyfikacja podmiotu przy pomocy następujących identyfikatorów: TFI, FIO, SFIO, FIZ, ASI, ZASI, LEI, KRS. W przypadku niewystępowania żadnego z tych kodów należy wpisać BRAK. Preferowanym identyfikatorem jest kod LEI. Nazwa podmiotu Nazwa własna podmiotu stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Kraj siedziby podmiotu Kraj siedziby podmiotu Identyfikacja kontrahenta Identyfikator podmiotu Identyfikacja podmioty przy pomocy następujących identyfikatorów: TFI, FIO, SFIO, FIZ, ASI, ZASI, LEI, KRS. W przypadku niewystępowania żadnego z tych kodów należy wpisać BRAK. Preferowanym identyfikatorem jest kod LEI. Nazwa podmiotu Nazwa własna podmiotu stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Kraj siedziby podmiotu Kraj siedziby podmiotu Identyfikacja pierwotnego wierzyciela Identyfikator podmiotu Identyfikacja podmioty przy pomocy następujących identyfikatorów: TFI, FIO, SFIO, FIZ, ASI, ZASI, LEI, KRS. W przypadku niewystępowania żadnego z tych kodów należy wpisać BRAK. Nazwa podmiotu Nazwa własna podmiotu stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Kraj siedziby podmiotu Kraj siedziby podmiotu Oprocentowanie Stopa stała Wartość stopy stałej Wartość stałej stopy oprocentowania wypełaniana jako wartość dziesiętna. Przykład: Oprocentowanie "5,75%" należy raportować jako 0.0575 Częstotliwość płacenia kuponu/odsetek dla oprocentowania stałego Stopa zmienna Stopa bazowa dla oprocentowania zmiennego Oznaczenie stopy procentowej, w oparciu o którą ustalone są warunki oprocentowania składnika aktywów. Identyfikacja stopy bazowej przy pomocy nazwy oraz powszechnie stosowanego identyfikatora w przypadku wystąpienia wartości OTHR w polu StopaBazowa Marża ponad stopę bazową dla oprocentowania zmiennego Wysokość marży ponad stopę bazową, w oparciu o którą ustalone są warunki oprocentowania składnika aktywów lub instrumentu finansowego. Pole wypełniane jest jako wartość dziesiętna, np. dla oprocentowania "stopa bazowa + 1,25 punkta procentowego" raportowana jest wartość "0,0125". Opis oprocentowania dla niestandardowych warunków oprocentowania Opis oprocentowania dla niestandardowych warunków oprocentowania, np. wskazanie zastosowanych mnożników stopy bazowej. Rodzaj Oprocentowania Pakiet przekształcony Pakiet wierzytelności przed przekształceniem (dotyczy pakietów wierzytelności, które powstały w wyniku przekształcenia innych pakietów wierzytelności, które było przeprowadzone przez podmiot raportujący po wejściu w życie rozporządzenia) Flaga czy przekształcony Czy pakiet powstał w wyniku przekształcenia (scaleniu lub podzielenia), przeprowadzonego przez podmiot raportujacy, pakietow wierzytelnosci, które miało miejsce po 31.12.2023 r.? Pakiet przed przeksztalceniem Identyfikator pakietu wierzytelności przed przekształceniem Proszę wpisać BRAK. W przyszłości pakiety wierzytelności będą kodowane identyfikatorami UKNF. Nazwa pakietu wierzytelności przed przekształceniem Nazwa własna pakietu wierzytelności z których powstał raportowany pakiet wierzytelnosci stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Tylko dla pakietow wierzytelnosci, które zostaly przeksztalcone w podmiocie raportujacym po 31.12.2023 r. Jeśli pakiet wierzytelnosci zostal przeksztalcony przez podmiot trzeci (przed nabyciem do funduszu), to pola nie należy uzupełniać. Instrument bazowy Instrumenty bazowe wymagające identyfikacji, tj. posiadające identyfikator ISIN lub niepasujące do pozostałych grup (waluty, stopy procentowe, towary, indeksy akcyjne, obligacje bazowe). Instrumenty bazowe będące walutami 3-znakowy kod waluty zgodny z normą ISO Instrumenty bazowe będące referencyjnymi stopami procentowymi lub stałą stopą oprocentowania. W przypadku braku potrzebnej stopy referencyjnej w słowniku należy wybrać OTHR i uzupełnić pole "Opis" Instrumenty bazowe będące indeksami akcyjnymi W przypadku braku potrzebnego indeksu akcyjnego w słowniku należy wybrać OTHR i uzupełnić pole "Opis" Instrumenty bazowe będące koszykami obligacji o ustalonych cechach W przypadku braku w słowniku wymaganego koszyka obligacji, należy wybrać OTHR i uzupełnić pole "Opis" Instrumenty bazowe będące towarami, energią lub innymi prawami W przypadku braku potrzebnego towaru/energii/prawa w słowniku należy wybrać OTHR i uzupełnić pole "Opis". W celu łatwiejszej kategoryzacji proszę skorzystać z 2 pozostałych słowników towarów (tj. PochodneTowaryBazowe oraz PochodneTowaryRodzaje). Opis instrumentu bazowego Należy opisać instrument bazowy przynajmniej przy pomocy nazwy oraz powszechnie stosowanego identyfikatora (jeśli istnieje). Pozycja w instrumencie bazowym Zajęta pozycja w instrumencie bazowym przez podmiot raportujący Wartość kursu/stopy/ceny wykonania Wartość kursu/stopy/ceny wykonania ustalona z góry w kontrakcie pochodnym lub wartość kursu/stopy z dnia zawarcia transakcji, jeśli nie jest ustalona z góry (dotyczy m.in. kontraktów futures lub kwotowań stóp referencyjnych). Identyfikacja instrumentu bazowego Identyfikator instrumentu bazowego Identyfikacja za pomocą kodu ISIN. Jeśli nie istnieje, należy wpisać BRAK. Nazwa instrumentu bazowego Nazwa własna instrumentu bazowego stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Grupa aktywów lub instrumentu finansowego Podstawowa klasyfikacja aktywów Waluta denominacji instrumentu/lokaty (ISO 4217). Waluta denominacji instrumentu/lokaty kodem waluty. Emitent/kontrahent/wystawca/pożyczkobiorca Opis składnika aktywów lub instrumentu finansowego Opis pozwalający jednoznacznie zidentyfikować/uporządkować dane aktywo Adres Kraj Województwo Miejscowość Ulica i numer Obciążenia Rodzaj obciążenia Łączna wartość hipotek Wartość wyrażona w walucie wyceny funduszu. Spłaty pakietu wierzytelności Wartość spłat całkowita Wyrażona w walucie wyceny funduszu łączna wartość zrealizowanych spłat dłużników z pakietu wierzytelności od dnia nabycia/udzielania (DataNabycia) do daty wyceny (DzienWyceny). Wartość spłat nie powinna uwzględniać nierozpoznanych spłat. Łączna wartość poniesionych kosztów dotyczących pakietu wierzytelności. Wyrażona w walucie wyceny funduszu łączna wartość poniesionych kosztów dotyczących pakietu wierzytelności poniesionych w okresie od dnia nabycia (DataNabycia) do daty wyceny (DzienWyceny). Spłaty pożyczki weksla Wartość spłat całkowita Wyrażona w walucie wyceny funduszu całkowita wartość spłat z pakietu wierzytelności/pożyczki od dnia nabycia/udzielania (DataNabycia) do daty wyceny (DzienWyceny). W przypadku udzielonych pożyczek pobrana od pożyczkobiorcy prowizja powinna zostać ujęta w pozycji spłaty całkowite w momencie zapłaty (z góry).