Sprawozdania miesięczne funduszu inwestycyjnego otwartego i specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego (Załącznik nr 6) / sprawozdanie kwartalne funduszu inwestycyjnego (Załącznik nr 9 Punkt 5.2) / sprawozdanie miesięczne funduszu inwestycyjnego w likwidacji (Załącznik nr 16 Punkt 2) Zestawienie transakcji, z wyłączeniem informacji o lokatach w depozyty Sprawozdanie Nagłówek sprawozdania Dane sprawozdania Data zawarcia transakcji musi zawierać się w okresie pomiędzy DataOd i DataDo z elementu OkresSprawozdawczy TRANSAKCJE_00001 Nagłówek sprawozdania Identyfikator krajowy towarzystwa lub identyfikator likwidatora Nazwa towarzystwa lub likwidatora Identyfikator krajowy funduszu lub subfunduszu Identyfikator krajowy funduszu lub subfunduszu Nazwa funduszu lub subfunduszu Nazwa funduszu lub subfunduszu Identyfikator dostawcy danych Identyfikator podmiotu, który przygotował dane dla podmiotu raportującego Waluta wyceny funduszu, waluta w której są raportowane wartości. 3-znakowy kod waluty zgodny z normą ISO Waluta wyceny funduszu, waluta w której są raportowane wartości. 3-znakowy kod waluty zgodny z normą ISO Okres sprawozdawczy raportu Oznaczenie czy plik zawiera raport podstawowy czy korektę, 0 - podstawowy, 1 - korekta Flaga wskazująca, czy fundusz lub subfundusz jest w likwidacji Flaga wskazująca, czy fundusz lub subfundusz jest w likwidacji. true - jeśli fundusz/subfundusz jest w likwidacji false - jeśli fundusz/subfundusz nie jest w likwidacji W przypadku zestawienia transakcji dla FIO, SFIO oraz jedynie tych FIZ, które są w likwidacji, okres sprawozdawczy musi być miesięczny (należy uzupełnić pole Miesiac w ramach okresu sprawozdawczego) TRANSAKCJE_00002 W przypadku zestawienia transakcji dla FIZ, które nie są w likwidacji okres sprawozdawczy musi być kwartalny (należy uzupełnić pole Kwartal w ramach okresu sprawozdawczego) TRANSAKCJE_00003 Okres sprawozdawczy Pierwszy dzień kalendarzowy okresu sprawozdawczego lub inna data, jeśli raport nie obejmuje pełnego okresu sprawozdawczego. Pierwszy dzień kalendarzowy okresu sprawozdawczego. W przypadku raportu, który nie obejmuje pełnego okresu sprawozdawczego, należy podać inną datę (np. datę otworzenia ksiąg rachunkowych funduszu). 1) Jeśli (sub)fundusz prowadzi działalność przez pełny okres sprawozdawczy (i przez cały ten okres sprawozdawczy ma otwarte księgi rachunkowe), to w raporcie z danymi za pierwszy kwartał 2024 roku poiwnine w polu "DataOd" wpisać "2024-01-01" (kwartalne sprawozdanie obowiązuje FIZ). 2) Jeśli (sub)fundusz otworzył księgi rachunkowe 15.03.2024, to w raporcie z danymi za pierwszy kwartał 2024 roku powinien w polu „DataOd” wpisać „2024-03-15” (kwartalne sprawozdanie obowiązuje FIZ). Ostatni dzień kalendarzowy okresu sprawozdawczego lub inna data, jeśli raport nie obejmuje pełnego okresu sprawozdawczego. Ostatni kalendarzowy dzień okresu sprawozdawczego. W przypadku raportu, który nie obejmuje pełnego okresu sprawozdawczego, należy podać inną datę (np. dzień poprzedzający otwarcie likwidacji funduszu inwestycyjnego). 1) Jeśli (sub)fundusz prowadzi działalność, to w przypadku raportowania danych za drugi kwartał 2024 należy wpisać „2024-06-30”. 2) Jeśli (sub)fundusz otworzył likwidację 2024-03-15, to w polu „DataDo” należy wpisać „2024-03-14”. Rok, w którym przypada data określona w polu „DataDo” elementu „OkresSprawozdawczy”. Rok, w którym przypada data określona w polu „DataDo” elementu „OkresSprawozdawczy”. Kwartał, w którym przypada data określona w polu „DataDo” elementu „OkresSprawozdawczy”. Kwartał, w którym przypada data określona w polu „DataDo” elementu „OkresSprawozdawczy”. Miesiąc, w którym przypada data określona w polu „DataDo” elementu „OkresSprawozdawczy”. Miesiąc, w którym przypada data określona w polu „DataDo” elementu „OkresSprawozdawczy”. DataOd musi zawierać się w raportowanym okresie sprawozdawczym (elementy: Rok i Miesiac/Kwartal) TRANSAKCJE_00004 Dane sprawozdania Transakcja Oznaczenie braku transakcji Brak transakcji - stała wartość "true" Wariant sprawozdania Wybór wariantu należy do podmiotu nadzorowanego. Raportowanie za pomocą każdego z wariantów spełnia obowiązek sprawozdawczy. Wariant STANDARDOWY jest bliskim odzwierciedleniem standardowego rejestru transakcji. Wariant ZAGREGOWANY wymaga przetworzenia danych po stronie TFI. Polega na agregacji wartości poszczególnych transakcji na poziomie instrumentu finansowego i typu transakcji. W przypadku transakcji z innymi funduszami lub z podmiotami z art. 107 ust. 2 pkt 2 i 3 ustawy o FI agregacja zachodzi odpowiednio po kontrahencie lub grupie kontrahentów. W przypadku wyboru standardowego wariantu raportu (atrybut WariantSprawozdania = 'STANDARDOWY') każda transakcja musi mieć uzupełniony element DataZawarcia. W przypadku wyboru wariantu zagregowanego (atrybut WariantSprawozdania = 'ZAGREGOWANY') element DataZawarcia jest niedozwolony. TRANSAKCJE_00005 W przypadku wyboru standardowego wariantu raportu (atrybut WariantSprawozdania = 'STANDARDOWY') każda transakcja BSB/SBB (atrybut TypTransakcji = 'KUPNO_W_TRANSAKCJI_PRZY_ZOBOWIAZANIU_SIE_DO_ODKUPU' lub TypTransakcji = 'SPRZEDAZ_W_TRANSAKCJI_PRZY_ZOBOWIAZANIU_SIE_DO_ODKUPU') musi mieć uzupełniony element DataRozliczenia. W przypadku wyboru wariantu zagregowanego (atrybut WariantSprawozdania = 'ZAGREGOWANY') element DataRozliczenia jest niedozwolony. TRANSAKCJE_00006 W przypadku wyboru wariantu zagregowanego (atrybut WariantSprawozdania = 'ZAGREGOWANY') oraz transakcji innych niż między funduszami (atrybut CzyTransakcjaZFunduszem = false) element Kontrahent jest niedozwolony. W przeciwnych wypadku każda transakcja musi mieć uzupełniony element Kontrahent. TRANSAKCJE_00007 Transakcja Nazwa typu transakcji Pole aktywne w przypadku wyboru wartości INNE w polu TypTransakcji. Należy odpowiednio określić typ transakcji, stosując nadaną nazwę jednolicie w odniesieniu do pozostałych transakcji danego typu. Data zawarcia transakcji Data zawarcia transakcji Data rozliczenia transakcji Data rozliczenia transakcji. W przypadku bezterminowych transakcji BSB/SBB należy wpisać 9999-12-31. Składnik aktywów Alternative dla @GrupaAktywow = 'UDZIALOWE' Alternative dla @GrupaAktywow = 'DLUZNE' Alternative dla @GrupaAktywow = 'DEPOZYTY_SRODKI_PIENIEZNE' Alternative dla @GrupaAktywow = 'INSTRUMENTY_POCHODNE' Alternative dla @GrupaAktywow = 'WIERZYTELNOSCI' Alternative dla @GrupaAktywow = 'POZYCZKI_WEKSLE' Alternative dla @GrupaAktywow = 'NIERUCHOMOSCI' Alternative dla @GrupaAktywow = 'TYTULY_UCZESTNICTWA' Alternative dla @GrupaAktywow = 'INNE' Kontrahent Wolumen transkacji W przypadku wariantu standardowego: Liczba składników lokat będących przedmiotem transakcji. Rozszerzenie definicji dla wariantu zagregowanego: Łączny wolumen transakcji na danej lokacie w agregacji na typ transakcji w okresie sprawozdawczym. W przypadku transakcji z funduszem lub z podmiotami wskazanymi w art. 107 ust. 2 pkt 2 i 3 należy dołozyć kolejny, odpowiedni poziom agregacji. Okres sprawozdawczy należy rozumieć memoriałowo, tj. powinny być uwzględnione transakcje wg. daty zawarcia transakcji (tj. również te nieujęte w wycenie). Cena jednostkowa W przypadku wariantu standardowego: Cena jednostkowa (w przypadku instrumentów dłużnych: cena czysta w ujęciu kwotowym, stanowiąca iloczyn ceny procentowej i nominału) bez uwzględniania kosztów transakcyjnych, wyrażona w walucie wyceny funduszu (= pole WalutaSprawozdania). W przypadku drugiej nogi transakcji repo / reverse repo / BSB / SBB należy podać uzgodnioną cenę odkupu (czystą), która uwzględnia naliczony koszt finansowania (wynikający ze stopy repo / BSB). Rozszerzenie definicji dla wariantu zagregowanego: Średnia ważona cena jednostkowa wszystkich transakcji danego typu na danym składniku aktywów w okresie sprawozdawczym.W przypadku transakcji z funduszem lub z podmiotami wskazanymi w art. 107 ust. 2 pkt 2 i 3 należy dołozyć kolejny, odpowiedni poziom agregacji. Okres sprawozdawczy należy rozumieć memoriałowo, tj. powinny być uwzględnione transakcje wg. daty zawarcia transakcji (tj. również te nieujęte w wycenie). 1) Transakcja outright na obligacjach: Jeśli cena czysta obligacji jako % nominalu to 99,62%, a nominał obligacji to 1000 PLN, to w polu CenaJednostkowa należy wpisać 996.2. Jest to wynik równania 1000 * 99,62%. 2) Pierwsza noga transakcji repo / reverse repo / BSB / SBB: Jeśli cena czysta obligacji jako % nominału wynosi 99,62%, a nominał obligacji to 1000 PLN, to w polu CenaJednostkowa należy wpisać 996.2. Jest to wynik równania: 1000 * 99,62%. 3) Druga noga transakcji repo / reverse repo / BSB / SBB: Jeśli po 30 dniach trwania transakcji narosły koszt finansowania (stopa repo 5% rocznie) wynosi 4,10 PLN na sztukę, to uzgodniona cena czysta odkupu rośnie do 100,03% nominału. W polu CenaJednostkowa należy wpisać 1000.3. Jest to wynik równania: 1000 * 99,62% + 4,10 Całkowita cena transakcji Całkowita cena transakcji tj. iloczyn wolumenu i ceny jednostkowej transakcji. W przypadku transakcji, której przedmiotem są instrumenty pochodne, nalezy wpisać zero, o ile nabywane są one bez kosztów nabycia. W przypadku wariantu zagregowanego: Suma całkowitych cen transakcji na danym składniku aktywów w agregacji na typ transakcji w okresie sprawozdawczym. W przypadku transakcji z funduszem lub z podmiotami wskazanymi w art. 107 ust. 2 pkt 2 i 3 należy dołozyć kolejny, odpowiedni poziom agregacji. Okres sprawozdawczy należy rozumieć memoriałowo, tj. powinny być uwzględnione transakcje wg. daty zawarcia transakcji (tj. również te nieujęte w wycenie). Koszty transakcyjne W przypadku wariantu standardowego: Koszty transakcyjne danej transakcji. W przypadku wariantu zagregowanego: Suma kosztów transakcyjnych wszystkich transakcji na danym składniku aktywów w agregacji na typ transakcji w okresie sprawozdawczym. W przypadku transakcji z funduszem lub z podmiotami wskazanymi w art. 107 ust. 2 pkt 2 i 3 należy dołozyć kolejny, odpowiedni poziom agregacji. Okres sprawozdawczy należy rozumieć memoriałowo, tj. powinny być uwzględnione transakcje wg. daty zawarcia transakcji (tj. również te nieujęte w wycenie). Wartość transakcji W przypadku wariantu standardowego: Całkowita wartość transakcji z uwzględnieniem kosztów transakcyjnych raportowana w walucie wyceny funduszu (= pole WalutaSprawozdania). W przypadku transakcji, których przedmiotem są instrumenty dłużne, należy dodać odsetki narosłe (cena brudna). Wartość transakcji = Całkowita cena transakcji + odsetki narosłe (np. dla dłużnych) +/- koszty transakcyjne (prowizja). W przypadku drugiej nogi transakcji repo / reverse repo / BSB / SBB należy podać całkowitą kwotę rozliczenia (cenę brudną odkupu) skorygowaną o ewentualne pożytki wypłacone w trakcie trwania transakcji. Rozszerzenie definicji dla wariantu zagregowanego: Suma całkowitych wartości transakcji na danym składniku aktywów w agregacji na typ transakcji w okresie sprawozdawczym. W przypadku transakcji z funduszem lub z podmiotami wskazanymi w art. 107 ust. 2 pkt 2 i 3 należy dołozyć kolejny, odpowiedni poziom agregacji. Okres sprawozdawczy należy rozumieć memoriałowo, tj. powinny być uwzględnione transakcje wg. daty zawarcia transakcji (tj. również te nieujęte w wycenie). 1) Transakcja outright kupna na obligacjach: Jeśli Cena Całkowita wynosi 99 620 PLN, odsetki narosłe od papieru dłużnego to 1 000 PLN, a prowizja to 10 PLN, to w polu Wartosc należy wpisać 100 630. Jest to wynik równania: 99 620 + 1 000 + 10. 2) Pierwsza noga transakcji repo / reverse repo / BSB / SBB: Jeśli Cena Całkowita wynosi 99 620 PLN, odsetki narosłe na start to 1 000 PLN, a koszty transakcyjne wynoszą 10 PLN, to w polu Wartosc należy wpisać 100 630. Jest to wynik równania: 99 620 + 1 000 + 10. 3) Druga noga transakcji repo / reverse repo / BSB / SBB: Jeśli Cena Całkowita Odkupu wynosi 100 030 PLN, odsetki narosłe na Dzień Odkupu to 1 200 PLN, koszty transakcyjne to 10 PLN (oraz brak potrącanych pożytków), to w polu Wartosc należy wpisać 101 240. Jest to wynik równania: 100 030 + 1 200 + 10. Identyfikator transakcji Pole nie jest obowiązkowe i ma na celu wyłącznie stworzenie możliwości do obsługi narzędzi kontrolnych po stronie TFI / metody weryfikacji spójności danych poprzez jednoznaczną identyfikację wykazywanych w raporcie transakcji. Typ transakcji Typy transakcji zgodne z rozporządzeniem w sprawie sposobu, trybu oraz warunków prowadzenia działalności przez TFI. W przypadku wybrania wartości "INNE" należy uzupełnić pole "InnyTypTransakcji" Oznaczenie transakcji z podmiotami, o których mowa w art. 107 ust. 2 pkt 2 i 3 ustawy Jeśli kontrahentem jest podmiot z art. 107 ust. 2 pkt 2 i 3 ustawy o FI, to należy wpisać 'true'. W przeciwnym przypadku wartość 'false'. W przypadku 'true' należy dokonać agregacji po ww. podmiotach. Jeśli na tym składniku aktywów były zawarte również inne transakcje (z innymi podmiotami niż wskazanymi w art. 107) w danym okresie sprawozdawczym, to należy to oddzielnie zaraportować (tj. w oddzielnym elemencie "Transakcja"). Oznaczenie transakcji między funduszami Dotyczy wszystkich transakcji, gdzie kontrahentem jest inny fundusz. Wytyczne dla wariantu zagregowanego: W przypadku wybrania wartości 'true', należy uzupełnić pole Kontrahent i dokonać agregacji po funduszu (tj. 3 poziom agregacji za składnikiem aktywów i typem transakcji). Jeśli na tym składniku aktywów były zawarte również inne transakcje (z innym funduszem lub innym kontrahentem) w danym okresie sprawozdawczym, to należy to oddzielnie zaraportować (tj. w oddzielnym elemencie "Transakcja"). Pole InnyTypTransakcji obowiązkowe w przypadku wypełnienia atrybutu: TypTransakcji wartością: 'INNE' i zabronione w przeciwnym wypadku TRANSAKCJE_00008 Składnik aktywów Identyfikacja składnika Oznaczenie papierów wartościowych, o których mowa w art. 107 ust. 2 pkt 1 ustawy Grupa aktywów Składnik dłużny Identyfikacja składnika Oznaczenie papierów wartościowych, o których mowa w art. 107 ust. 2 pkt 1 ustawy Grupa aktywów Identyfikacja składnika dłużnego Identyfikator instrumentu dłużnego Identyfikacja za pomocą kodu ISIN. Jeśli nie istnieje, należy wpisać BRAK. Nazwa instrumentu dłużnego Nazwa własna instrumentu dłużnego stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Specyfikacja składnika Specyfikacja składnika dłużnego Kategoria składnika aktywów albo instrumentu finansowego Przypisanie składnika aktywów lub instrumentu finansowego do odpowiedniej kategorii klasyfikacyjnej Waluta denominacji Waluta, w której wyrażony jest nominał instrumentu finansowego. Termin wykupu / zapadalności instrumentu dłużnego W przypadku obligacji wieczystych należy wpisać datę 9999-12-31 Oprocentowanie Emitent, wystawca Składnik udziałowy Identyfikacja składnika Oznaczenie papierów wartościowych, o których mowa w art. 107 ust. 2 pkt 1 ustawy Grupa aktywów Identyfikacja składnika udziałowego Identyfikator instrumentu udziałowego Identyfikacja przy pomocy kodu ISIN. W przypadku braku kodu ISIN należy wpisać BRAK i uzupełnić specyfikacje. Nazwa instrumentu udziałowego Nazwa własna instrumentu udziałowego stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Specyfikacja składnika Specyfikacja składnika udziałowego Kategoria składnika aktywów albo instrumentu finansowego Przypisanie składnika aktywów lub instrumentu finansowego do odpowiedniej kategorii klasyfikacyjnej Waluta denominacji Waluta, w której wyrażony jest nominał instrumentu finansowego. Emitent Składnik tytuł uczestnictwa Identyfikacja składnika Oznaczenie papierów wartościowych, o których mowa w art. 107 ust. 2 pkt 1 ustawy Grupa aktywów Identyfikacja tytułu uczestnictwa Identyfikator jednostek uczestnictwa, certyfikatów inwestycyjnych lub tytułów uczestnictwa Identyfikacja za pomocą m.in. następujących identyfikatorów: ISIN, FIO, SFIO, FIZ. Jeśli nie istnieje, należy wpisać BRAK. Nazwa jednostek uczestnictwa, certyfikatów inwestycyjnych lub tytułów uczestnictwa Nazwa własna jednostek uczestnictwa, certyfikatów inwestycyjnych lub tytułów uczestnictwa stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Specyfikacja składnika Specyfikacja tytułu uczestnictwa Kategoria składnika aktywów albo instrumentu finansowego Przypisanie składnika aktywów lub instrumentu finansowego do odpowiedniej kategorii klasyfikacyjnej Waluta denominacji Waluta funduszu (ang. base currency). Typ funduszu Emitent Składnik instrument pochodny Identyfikacja składnika Oznaczenie papierów wartościowych, o których mowa w art. 107 ust. 2 pkt 1 ustawy Grupa aktywów Identyfikacja instrumentu pochodnego Identyfikator instrumentu pochodnego lub prawa majątkowego Identyfikacja za pomocą kodu ISIN. Jeśli nie istnieje, należy wpisać BRAK. Nazwa instrumentu pochodnego lub prawa majątkowego Nazwa własna instrumentu pochodnego lub prawa majątkowego stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. W przypadku giełdowych instrumentów pochodnych należy stosować symbole zgodne ze standardami nazewnictwa obowiązującymi na danej giełdzie. Kontakt futures E-Mini S&P 500 zapadający w marcu 2025 ma nastepujący symbol giełdowy ESH5 (notowany na giełdzie CME Globex). Kontrakt futures na WIG20 zapadający w marcu 2025 ma nastepujący symbol giełdowy FW20H2520 (notowany na GPW w Warszawie). Specyfikacja składnika Specyfikacja instrumentu pochodnego Kategoria składnika aktywów albo instrumentu finansowego Przypisanie składnika aktywów lub instrumentu finansowego do odpowiedniej kategorii klasyfikacyjnej Waluta denominacji Waluta, w której fundusz otrzyma przepływ pieniężny przy rozliczeniu (w przypadku rozliczenia gotówkowego) lub waluta, w której denominowany jest instrument bazowy (w przypadku rozliczenia fizycznego). Termin wykupu, zapadalności, wygaśnięcia, wymagalności albo zakończenia Termin wykupu / zapadalności / wygaśnięcia / zakończenia wynikający z zawartej umowy lub standardu kontraktu. W przypadku kontraktu pochodnego bez daty zapadalności proszę wpisać 9999-12-31. Sposób rozliczenia Sposób rozliczenia instrumentu pochodnego Emitent, wystawca Charakterystyka instrumentu bazowego Skladnik depozyt środki pieniężne Identyfikacja składnika Oznaczenie papierów wartościowych, o których mowa w art. 107 ust. 2 pkt 1 ustawy Grupa aktywów Identyfikacja depozytu środków pieniężnych Nazwa depozytu lub środków pieniężnych Nazwa własna depozytu lub środków pieniężnych stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Specyfikacja składnika Specyfikacja depozytu środków pieniężnych Kategoria składnika aktywów albo instrumentu finansowego Przypisanie składnika aktywów lub instrumentu finansowego do odpowiedniej kategorii klasyfikacyjnej Waluta denominacji Waluta, w której wyrażony jest nominał instrumentu finansowego. Termin wykupu, zapadalności, wygaśnięcia, wymagalności albo zakończenia Termin wykupu / zapadalności / wygaśnięcia / zakończenia wynikający z zawartej umowy lub standardu kontraktu. Oprocentowanie Kontrahent, pożyczkobiorca Składnik pakiet wierzytelności Identyfikacja składnika Oznaczenie papierów wartościowych, o których mowa w art. 107 ust. 2 pkt 1 ustawy Grupa aktywów Identyfikacja pakietu wierzytelności Identyfikator pakietu wierzytelności Proszę wpisać BRAK. W przyszłości pakiety wierzytelności będą kodowane identyfikatorami UKNF. Nazwa pakietu wierzytelności Nazwa własna pakietu wierzytelności stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Specyfikacja składnika Specyfikacja pakietu wierzytelności Waluta denominacji Waluta, w której wyrażone są wierzytelności będące składową pakietu wierzytelności. W przypadku wielu walut, należy wskazać walutę dominującą. Termin wymagalności. Termin wymagalności pakietu wierzytelności oznacza najpozniejsza datę wymagalności w portfelu wierzytelności. Data wymagalności jest to data, od ktorej biegnie termin przedawnienia pojedynczej wierzytelności. Pakiet przekształcony Flaga wielu pierwotnych wierzycieli Flaga wskazująca, czy pakiet wierzytelności obejmuje wierzytelności wielu pierwotnych wierzycieli true - dla pakietu, który obejmuje wierzytelności wielu pierwotnych wierzycieli false - dla pakietu, który obejmuje wierzytelności jednego pierwotnego wierzyciela Pierwotny wierzyciel W przypadku pakietu wierzytelności, dla którego występuje wielu wierzycieli pierwotnych (flaga "CzyWieluPierwotnychWierzycieli" = "true") należy wskazać przeważającego pierwotnego wierzyciela tj. największego wartościowo (nominalnie) z pierwotnych wierzycieli. Brak przeważającego pierwotnego wierzyciela Początkowa wartość nominalna Suma wartości nominalnych wierzytelności wchodzących w skład pakietu w dniu nabycia lub przejęcia pakietu przez raportujący fundusz. Początkowa liczba pojedynczych wierzytelności w pakiecie Liczba pojedynczych wierzytelności wchodzących w skład pakietu w dniu nabycia lub przejęcia pakietu przez raportujący fundusz. Kontrahent Kontrahent, od którego został kupiony pakiet wierzytelności lub pojedyncza wierzytelność. W przypadku pakietu przekształconego wewnętrznie (flaga "CzyPrzeksztalcony" = "true") należy wskazać fundusz jako kontrahenta. Składnik pożyczka weksel Identyfikacja składnika Oznaczenie papierów wartościowych, o których mowa w art. 107 ust. 2 pkt 1 ustawy Grupa aktywów Identyfikacja pożyczki weksla Nazwa pożyczki lub weksla Nazwa własna pożyczki lub weksla stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Specyfikacja składnika Specyfikacja pożyczki weksla Kategoria składnika aktywów albo instrumentu finansowego Przypisanie składnika aktywów lub instrumentu finansowego do odpowiedniej kategorii klasyfikacyjnej Waluta denominacji Waluta, w której wyrażony jest nominał instrumentu finansowego. Termin wykupu, zapadalności, wygaśnięcia, wymagalności albo zakończenia Termin wykupu / zapadalności / wygaśnięcia / zakończenia wynikający z zawartej umowy lub standardu kontraktu. Oprocentowanie Pierwotny wierzyciel Początkowa wartość nominalna Wartość zobowiązania wynikająca z umowy pożyczki/weksla w dniu nabycia. W przypadku udzielenia przez fundusz pożyczki wypłacanej w transzach - suma wartości wypłaconych transz pożyczki. Emitent, wystawca Kontrahent, pożyczkobiorca Składnik nieruchomość Identyfikacja składnika Oznaczenie papierów wartościowych, o których mowa w art. 107 ust. 2 pkt 1 ustawy Grupa aktywów Identyfikacja nieruchomości Identyfikator nieruchomości Identyfikacja przy pomocy numeru księgi wieczystej. Nazwa nieruchomości Nazwa własna nieruchomości stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Specyfikacja składnika Specyfikacja nieruchomości Kategoria składnika aktywów albo instrumentu finansowego Przypisanie składnika aktywów lub instrumentu finansowego do odpowiedniej kategorii klasyfikacyjnej Adres nieruchomości Obciążenie nieruchomości Wartość elementu RodzajObciazenia nie może się powtarzać w ramach obciążeń nieruchomości Unikalność rodzaju obciążeń w ramach obciążeń nieruchomości Oznaczenie braku obciążeń nieruchomości Brak obciążeń nieruchomości - stała wartość "true". W przypadku istnienia księgi wieczystej dla tej nieruchomości: nieruchomość nie ma wpisów w dziale iii oraz dziale iv kw. W przypadku nieistnienia księgi wieczystej dla tej nieruchomości: nie istnieją ograniczenia, służebności, obciążenia, roszczenia, hipoteki, itp., które ograniczają prawo własności nieruchomości. Składnik inny Identyfikacja składnika Oznaczenie papierów wartościowych, o których mowa w art. 107 ust. 2 pkt 1 ustawy Grupa aktywów Identyfikacja innego składnika Identyfikator pozostałych lokat Identyfikacja przy pomocy identyfikatora ISIN. W przypadku braku kodu ISIN należy wpisać BRAK. Nazwa pozostałej lokaty Nazwa własna pozostałej lokaty (tj. niepasująca do żadnej pozostałej grupy aktywów) stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Specyfikacja składnika Specyfikacja innego składnika Kategoria składnika aktywów albo instrumentu finansowego Przypisanie składnika aktywów lub instrumentu finansowego do odpowiedniej kategorii klasyfikacyjnej Waluta denominacji Waluta, w której wyrażona jest wartość referencyjna (ang. notional amount) instrumentu finansowego. Termin wykupu, zapadalności, wygaśnięcia, wymagalności albo zakończenia Termin wykupu / zapadalności / wygaśnięcia / zakończenia wynikający z zawartej umowy lub standardu kontraktu. Emitent, wystawca Kontrahent, pożyczkobiorca Identyfikacja emitenta Identyfikator podmiotu Identyfikacja podmiotu przy pomocy następujących identyfikatorów: TFI, FIO, SFIO, FIZ, ASI, ZASI, LEI, KRS. W przypadku niewystępowania żadnego z tych kodów należy wpisać BRAK. Preferowanym identyfikatorem jest kod LEI. Nazwa podmiotu Nazwa własna podmiotu stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Kraj siedziby podmiotu Kraj siedziby podmiotu Identyfikacja kontrahenta Identyfikator podmiotu Identyfikacja podmioty przy pomocy następujących identyfikatorów: TFI, FIO, SFIO, FIZ, ASI, ZASI, LEI, KRS. W przypadku niewystępowania żadnego z tych kodów należy wpisać BRAK. Preferowanym identyfikatorem jest kod LEI. Nazwa podmiotu Nazwa własna podmiotu stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Kraj siedziby podmiotu Kraj siedziby podmiotu Identyfikacja pierwotnego wierzyciela Identyfikator podmiotu Identyfikacja podmioty przy pomocy następujących identyfikatorów: TFI, FIO, SFIO, FIZ, ASI, ZASI, LEI, KRS. W przypadku niewystępowania żadnego z tych kodów należy wpisać BRAK. Nazwa podmiotu Nazwa własna podmiotu stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Kraj siedziby podmiotu Kraj siedziby podmiotu Oprocentowanie Stopa stała Wartość stopy stałej Wartość stałej stopy oprocentowania wypełaniana jako wartość dziesiętna. Przykład: Oprocentowanie "5,75%" należy raportować jako 0.0575 Częstotliwość płacenia kuponu/odsetek dla oprocentowania stałego Stopa zmienna Stopa bazowa dla oprocentowania zmiennego Oznaczenie stopy procentowej, w oparciu o którą ustalone są warunki oprocentowania składnika aktywów. Identyfikacja stopy bazowej przy pomocy nazwy oraz powszechnie stosowanego identyfikatora w przypadku wystąpienia wartości OTHR w polu StopaBazowa Marża ponad stopę bazową dla oprocentowania zmiennego Wysokość marży ponad stopę bazową, w oparciu o którą ustalone są warunki oprocentowania składnika aktywów lub instrumentu finansowego. Pole wypełniane jest jako wartość dziesiętna, np. dla oprocentowania "stopa bazowa + 1,25 punkta procentowego" raportowana jest wartość "0,0125". Opis oprocentowania dla niestandardowych warunków oprocentowania Opis oprocentowania dla niestandardowych warunków oprocentowania, np. wskazanie zastosowanych mnożników stopy bazowej. Rodzaj Oprocentowania Pakiet przekształcony Pakiet wierzytelności przed przekształceniem (dotyczy pakietów wierzytelności, które powstały w wyniku przekształcenia innych pakietów wierzytelności, które było przeprowadzone przez podmiot raportujący po wejściu w życie rozporządzenia) Flaga czy przekształcony Czy pakiet powstał w wyniku przekształcenia (scaleniu lub podzielenia), przeprowadzonego przez podmiot raportujacy, pakietow wierzytelnosci, które miało miejsce po 31.12.2023 r.? Pakiet przed przeksztalceniem Identyfikator pakietu wierzytelności przed przekształceniem Proszę wpisać BRAK. W przyszłości pakiety wierzytelności będą kodowane identyfikatorami UKNF. Nazwa pakietu wierzytelności przed przekształceniem Nazwa własna pakietu wierzytelności z których powstał raportowany pakiet wierzytelnosci stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Tylko dla pakietow wierzytelnosci, które zostaly przeksztalcone w podmiocie raportujacym po 31.12.2023 r. Jeśli pakiet wierzytelnosci zostal przeksztalcony przez podmiot trzeci (przed nabyciem do funduszu), to pola nie należy uzupełniać. Instrument bazowy Instrumenty bazowe wymagające identyfikacji, tj. posiadające identyfikator ISIN lub niepasujące do pozostałych grup (waluty, stopy procentowe, towary, indeksy akcyjne, obligacje bazowe). Instrumenty bazowe będące walutami 3-znakowy kod waluty zgodny z normą ISO Instrumenty bazowe będące referencyjnymi stopami procentowymi lub stałą stopą oprocentowania. W przypadku braku potrzebnej stopy referencyjnej w słowniku należy wybrać OTHR i uzupełnić pole "Opis" Instrumenty bazowe będące indeksami akcyjnymi W przypadku braku potrzebnego indeksu akcyjnego w słowniku należy wybrać OTHR i uzupełnić pole "Opis" Instrumenty bazowe będące koszykami obligacji o ustalonych cechach W przypadku braku w słowniku wymaganego koszyka obligacji, należy wybrać OTHR i uzupełnić pole "Opis" Instrumenty bazowe będące towarami, energią lub innymi prawami W przypadku braku potrzebnego towaru/energii/prawa w słowniku należy wybrać OTHR i uzupełnić pole "Opis". W celu łatwiejszej kategoryzacji proszę skorzystać z 2 pozostałych słowników towarów (tj. PochodneTowaryBazowe oraz PochodneTowaryRodzaje). Opis instrumentu bazowego Należy opisać instrument bazowy przynajmniej przy pomocy nazwy oraz powszechnie stosowanego identyfikatora (jeśli istnieje). Pozycja w instrumencie bazowym Zajęta pozycja w instrumencie bazowym przez podmiot raportujący Wartość kursu/stopy/ceny wykonania Wartość kursu/stopy/ceny wykonania ustalona z góry w kontrakcie pochodnym lub wartość kursu/stopy z dnia zawarcia transakcji, jeśli nie jest ustalona z góry (dotyczy m.in. kontraktów futures lub kwotowań stóp referencyjnych). Identyfikacja instrumentu bazowego Identyfikator instrumentu bazowego Identyfikacja za pomocą kodu ISIN. Jeśli nie istnieje, należy wpisać BRAK. Nazwa instrumentu bazowego Nazwa własna instrumentu bazowego stosowana konsekwentnie we wszystkich raportach do UKNF. Grupa aktywów lub instrumentu finansowego Podstawowa klasyfikacja aktywów Waluta denominacji instrumentu/lokaty (ISO 4217). Waluta denominacji instrumentu/lokaty kodem waluty. Emitent/kontrahent/wystawca/pożyczkobiorca Opis składnika aktywów lub instrumentu finansowego Opis pozwalający jednoznacznie zidentyfikować/uporządkować dane aktywo Adres Kraj Województwo Miejscowość Ulica i numer Obciążenia Rodzaj obciążenia Łączna wartość hipotek