Aktualności
Nowe Q&A na temat zestawienia transakcji
12 lipca 2024 roku opublikowaliśmy nowe pytania i odpowiedzi dotyczące zestawienia transakcji. Pytania zostały opracowane na podstawie zapytań kierowanych do UKNF przez towarzystwa funduszy inwestycyjnych.
Kogo dotyczy publikacja?
- funduszy inwestycyjnych,
- funduszy inwestycyjnych w likwidacji.
Czego dotyczą nowe Q&A?
Opublikowane treści stanowią wytyczne do sposobu raportowania transakcji, których przedmiotem są:
- dłużne papiery wartościowe,
- instrumenty pochodne.
Gdzie można zapoznać się z ich treścią?
Do kiedy należy dostosować się do opublikowanych wytycznych?
W przypadku, gdy obecna praktyka nie jest zgodna z przedstawionymi wytycznymi, należy dostosować standardy raportowania nie później niż do terminu dostarczenia raportów za październik 2024 roku (w przypadku sprawozdań miesięcznych) lub czwarty kwartał 2024 roku (w przypadku sprawozdań kwartalnych).