Sprawozdawczość depozytariuszy
Określony przez organ nadzoru format przekazywania danych jest udostępniony na tej stronie internetowej.
Obowiązki informacyjne podmiotów pełniących funkcję depozytariuszy funduszy inwestycyjnych i funduszy emerytalnych określają:
• art. 231 ust. 1 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi,
• art. 164 ust. 1 ustawy z dnia ustawy z dnia 28 sierpnia 1997 r. o organizacji i funkcjonowaniu funduszy emerytalnych.
Dokumenty
Zasady raportowania depozytariuszy funduszy inwestycyjnych i funduszy emerytalnych
Dokument pt. Zasady raportowania opisuje udostępniony przez Komisję format danych sprawozdawczych oraz sposób ich przekazywania. Zawarto w nim również wytyczne i wskazówki, które mają umożliwić prawidłowe realizowanie obowiązków informacyjnych.
Data aktualizacji: 19.10.2026 r.
Q&A
Data publikacji: 19.10.2026 r.
Tak. W przypadku otwarcia likwidacji funduszu należy zaraportować informację o dostosowaniu naruszenia inwestycyjnego. W polu „RodzajZd” należy zaraportać wartość „12”, w polu „Opis” należy zaraportować informację np. „Otwarcie likwidacji funduszu”.