Dni Wyceny FIZ

W przypadku, gdy na skutek otwarcia likwidacji funduszu inwestycyjnego zaraportowane dni wyceny i dni wykupu nie będą miały miejsca nie ma potrzeby korygowania raportu „Dni Wyceny FIZ".

Jako dni wykupu należy wskazać tylko te dni wyceny, które zgodnie ze statutem są lub po spełnieniu określonych w statucie funduszu kryteriów mogą być dniami wykupu.

Nie. Dni, w których dokonanie wyceny aktywów funduszu jest zależne od innych zdarzeń np. od emisji lub warunkowego wykupu certyfikatów inwestycyjnych nie powinny być raportowane jako dni wyceny.

Nie. Dni wykupu oraz dni wyceny, które nie są określone w statucie funduszu inwestycyjnego, nie należy wskazywać w raporcie "Dni Wyceny FIZ".

Nie. Nie należy korygować danych w raporcie "Dni Wyceny FIZ", które nie były znane funduszowi na dzień sporządzania raportu lub których wystąpienie nie jest spowodowane zmianą statutu funduszu inwestycyjnego.

Nie. Nie należy korygować danych w raporcie "Dni Wyceny FIZ", które nie były znane funduszowi na dzień sporządzania raportu lub których wystąpienie nie jest spowodowane zmianą statutu funduszu inwestycyjnego.

Aktualizację raportu "Dni Wyceny FIZ" należy dostarczyć w przypadku zmiany statutu funduszu inwestycyjnego w zakresie określenia dni wyceny i dni wykupu certyfikatów inwestycyjnych. Wynika to z par. 15 ust. 4 rozporządzania o obowiązkach informacyjnych.

Raport aktualizacyjny ma format tożsamy z raportem podstawowym. W stosunku do raportu podstawowego, w raporcie aktualizującym należy:

- oznaczyć plik jako aktualizacja za pomocą flagi „CzyKorekta” (flaga „CzyKorekta” = „1”),

- zaktualizować datę sporządzenia raportu (pole „DataOd”),

- zweryfikować (w razie potrzeby zaktualizować) adres schemy xsd. (plik musi odwoływać się do schematu zgodnie z datą z pola „DataOd”),

- zaktualizować dni wyceny i dni wykupu.

Należy pamiętać, że raport aktualizujący dotyczy całego okresu sprawozdawczego. Zatem wymagane jest wskazanie dni wyceny i dni wykupu za cały rok, czyli również tych, które odbyły się zgodnie z dotychczasowymi postanowieniami statutu.

Korekta ma zastosowanie w przypadku przekazania do organu nadzoru danych niekompletnych lub błędnych.

Aktualizację należy sporządzić i dostarczyć w przypadku zmiany statutu funduszu inwestycyjnego w zakresie określenia dni wyceny i dni wykupu certyfikatów inwestycyjnych.

Wspólną cechą raportu aktualizacyjnego i raportu korygującego jest oznaczenie flagi „CzyKorekta” wartością „1”, ponieważ w raporcie „Dni Wyceny FIZ” flaga „CzyKorekta” oznacza zarówno korektę, jak i aktualizację raportu.

Kluczowym elementem różnicującym jest data sporządzenia raportu (pole „DataOd”). W raporcie korygującym (korekcie) nie należy aktualizować daty sporządzenia raportu. Natomiast w przypadku sporządzania aktualizacji raportu „Dni Wyceny FIZ”  pole te należy zaktualizować.