Ułatwienia dostępu

Aktualizacja dokumentacji plików sprawozdawczych

Aktualności

Aktualizacja dokumentacji plików sprawozdawczych

25 października 2024 roku opublikowaliśmy zaktualizowane schematy i dokumentacje służące sporządzaniu plików sprawozdawczych w formacie XML. Dokumenty będą obowiązywać od stycznia 2025 roku.

Kogo dotyczą zmiany?

Zaktualizowaliśmy schematy dotyczące obowiązków informacyjnych:

  • towarzystw funduszy inwestycyjnych,
  • funduszy inwestycyjnych,
  • funduszy inwestycyjnych w likwidacji.

Dlaczego aktualizujemy schematy i ich dokumentację?

Aktualizacja jest przede wszystkim odpowiedzią na zagadnienia zgłaszane przez TFI i likwidatorów. Zmiany mają także na celu podniesienie jakości danych sprawozdawczych i dostarczenie wysyłającemu szybkiej informacji o błędach w danych.

Które schematy aktualizujemy i co się zmieni?

Nazwa schematu
Główne zmiany
Doprecyzowaliśmy sposób definiowania okresu sprawozdawczego.
Uszczegółowiliśmy definicje wybranych pól sprawozdawczych związanych z:
  • emisją certyfikatów inwestycyjnych,
  • automatycznym wykupem certyfikatów inwestycyjnych,
  • umorzeniem certyfikatów inwestycyjnych w związku z likwidacją FIZ.
Uszczegółowiliśmy lub uprościliśmy definicje pól sprawozdawczych dotyczących:
  • kosztów likwidacji, w tym wynagrodzenia likwidatora,
  • zobowiązań i roszczeń funduszu inwestycyjnego w likwidacji.
Uszczegółowiliśmy definicje wybranych pól sprawozdawczych związanych z:
  • sposobem opisu niestandardowego oprocentowania,
  • raportowaniem instrumentów pochodnych opartych na indeksach obligacji.
Doprecyzowaliśmy sposób definiowania okresu sprawozdawczego.
Doprecyzowaliśmy sposób definiowania okresu sprawozdawczego.
Uszczegółowiliśmy definicję środków pieniężnych oraz wprowadziliśmy asercję.
Uszczegółowiliśmy definicje wybranych pól sprawozdawczych związanych z:
  • sposobem opisu niestandardowego oprocentowania,
  • raportowaniem transakcji, których przedmiotem są instrumenty pochodne oparte o indeksy obligacyjne.
Skorygowaliśmy definicje w zakresie waluty raportowanych danych.
Doprecyzowaliśmy sposób definiowania okresu sprawozdawczego.

Struktura wszystkich plików XML pozostaje bez zmian.

Pełne informacje o zmianach dostępne są na Liście aktualizacji schematów xsd.

Od kiedy będą obowiązywać zmienione schematy?

Zaktualizowane schematy będą obowiązywać dla okresowych sprawozdań i bieżących informacji dotyczących okresów i zdarzeń przypadających od 1 stycznia 2025 roku.

 

Dodatkowe informacje

  • Nie zmieniają się odwołania do schematów. Pliki XML automatycznie korzystają ze zaktualizowanych schematów.
  • Maski dostępów do zaktualizowanych plików znajdują się na podstronach poszczególnych raportów.