28 sierpnia 2024 roku zaktualizowaliśmy „Zasady realizowania obowiązków informacyjnych wobec organu nadzoru wynikających z ustawy o funduszach inwestycyjnych oraz rozporządzenia o obowiązkach informacyjnych od 1 stycznia 2024 roku” wraz z załącznikami.

Zaktualizowane informacje dotyczą:

• towarzystw funduszy inwestycyjnych i funduszy inwestycyjnych,

• likwidatorów i funduszy inwestycyjnych w likwidacji.

W dokumencie opisującym zasady raportowania dodaliśmy:

• informacje dotyczące walidatora plików xml,

• sposób działania i rolę komunikatów o wyniku walidacji technicznej.

„Załącznik nr 1. Zestawienie obowiązków informacyjnych i formy ich realizacji”, nazywany mapą sprawozdawczości, uzupełniliśmy o cztery obowiązki informacyjne związane z:

• cykliczną oceną systemu zarządzania ryzykiem,

• likwidacją funduszu inwestycyjnego,

• połączeniem funduszu inwestycyjnego zamkniętego,

• pierwszą wyceną publicznego funduszu inwestycyjnego;

ponadto zmodyfikowaliśmy kilka innych obowiązków informacyjnych:

• dla informacji o wystąpieniu przyczyn rozwiązania funduszu inwestycyjnego wskazaliśmy inny formularz ESPI,

• skorygowaliśmy termin realizacji obowiązków związanych ze zmianą wartości kapitału funduszu inwestycyjnego zamkniętego.

Wprowadziliśmy załącznik nr 4 opisujący zasady postępowania w przypadku otrzymania w komunikacie o wyniku walidacji technicznej informacji o uzyskaniu przez plik XML statusu „odrzucony”.

We wszystkich dokumentach wprowadziliśmy także drobne zmiany porządkowe, m. in.:

• dodaliśmy numerację w mapie sprawozdawczości,

• usunęliśmy informacje, które nie mają już istotnego zastosowania np. informacje na temat zastosowania okresu przejściowego, informacje o kluczowych terminach implementacji nowej sprawozdawczości.

Aktualizacja dokumentów jest przede wszystkim związana z rozwojem systemu sprawozdawczego, a także jest odpowiedzią na zagadnienia zgłaszane przez TFI i likwidatorów. Zmiany mają na celu zwiększenie przejrzystości informacji oraz podniesienie jakości danych sprawozdawczych.

Zaktualizowane materiały są już dostępne na naszej stronie internetowej.