Ułatwienia dostępu

Kapitały FIO/SFIO

Sprawozdania okresowe/ Informacje bieżące

Zmiany w kapitale FIO lub SFIO

Informacja o zmianach w kapitale to sprawozdanie miesięczne funduszu inwestycyjnego otwartego i specjalistycznego funduszu inwestycyjnego otwartego oraz raport bieżący funduszu inwestycyjnego w likwidacji (FIO i SFIO) dostarczane organowi nadzoru w formacie w formacie xml.

Plik sprawozdawczy powinien być przygotowany zgodnie ze schematem głównym (knf.fi.Kapitaly.xsd) oraz schematami uzupełniającymi. 

Schemat główny

Plik określający strukturę pliku XML oraz reguły biznesowe, które muszą być spełnione.

Schematy uzupełniające

Stanowią integralną część schemy głównej.

Dokumentacja XHTML

Interaktywny plik z dokumentacją pliku sprawozdawczego.

Wizualizacje

Pliki XSL umożliwiające wizualizację plików XML.

Przykłady

Poprawne pliki xml zawierające testowe dane sprawozdawcze.

Q&A

Pytania i odpowiedzi
dotyczące tego raportu.


Schemat główny z dokumentacją

Schemat używany w celu sporządzania plików sprawozdawczych powinien być odpowiedni dla roku i miesiąca, którego dotyczy sprawozdanie. 

Schemat dostępny jest pod adresem:  sprawozdawczosc.knf.gov.pl/nss/RRRR/MM/xsd/knf.fi.Kapitaly.xsd

 gdzie RRRR/MM to oznaczenie okresu sprawozdawczego, którego sprawozdanie dotyczy.

Szczegółowe informacje o zmianach w schemacie głównym oraz jego dokumentacji dostępne są na Liście aktualizacji schematów xsd.

Obowiązujące od: 2024-09



Schematy uzupełniające


Wizualizacje

Obowiązujące od: 2024-01

Data publikacji: 08.01.2024 r.


Przykładowe pliki sprawozdawcze

2024-01

Data publikacji: 22.12.2023 r.


Q&A

Data publikacji: 12.06.2024 r.

Jak zaraportować zmiany w kapitale na skutek przejęcia funduszu?

Po wskazaniu w raporcie „Kapitały” zdarzenia „Nabycie JU w związku z połączeniem lub przejęciem funduszu” należy zidentyfikować fundusz przejmowany. Identyfikacja następuje poprzez podanie identyfikatora krajowego oraz nazwy funduszu przejmowanego w sekcji „Identyfikacja praw majątkowych”. Z uwagi, że JU to prawa majątkowe, jako sposób opłacenia należy wybrać: „inne niż zmaterializowane papiery wartościowe”. W raporcie należy również przekazać informacje nt. wartości przejmowanych JU (pole „Zmiany w Kapitale”).

Analogiczne zasady mają zastosowanie w przypadku przejęcia subfunduszu.

Przykładowy fragmentu raportu „Kapitały” funduszu przejmującego:

<Zdarzenie RodzajZdarzenia="NABYCIA_JU_W_ZWIAZKU_Z_POLACZENIEM_LUB_PRZEJECIEM">
<ZmianaWKapitale>123456.78</ZmianaWKapitale>
<ZdarzenieSposobOplacenia SposobOplacenia="INNE_NIZ_ZDEMATERIALIZOWANE_PW">
<ZmianaWKapitale>123456.78</ZmianaWKapitale>
<IdentyfikacjaPrawMajatkowych>
<Identyfikator>PLFIO000000</Identyfikator>
<Nazwa>Nazwa (sub)funduszu przejmowanego</Nazwa>
<Opis>Polaczenie (sub)funduszy w dniu 10.03.2024 roku</Opis>
</IdentyfikacjaPrawMajatkowych>
</ZdarzenieSposobOplacenia>
</Zdarzenie>